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Rubrica
Istruzione:
- Laurea in Scienze Politiche (Luiss - Guido Carli Roma - 1982);
- Laurea in Giurisprudenza (Università degli Studi "La Sapienza" Roma, 1997);
- Master di II livello in "Diritto Tributario dell'Impresa" (Università Commerciale "Luigi Bocconi"
Milano 2008);
Titoli professionali (inclusi quelli di carattere europeo):
- Revisore legale dei conti (D.M. Giustizia, 1995);
- Titolato Scuola di Polizia Tributaria (D.M. Finanze, 2000);
- "CEPOL trainer" (Instituto Superior de Policia Judiciaria e de Ciěncias Criminais di Loures - Lisbona, 2006).
Attività di insegnamento:
Ha svolto attività d'insegnamento nelle Università "Cattolica del S. Cuore" di Milano, "La Sapienza" di Roma, nelle Università di Macerata e Trento, nell'Università Politecnica delle Marche, presso la Scuola Superiore dell'Economia e delle Finanze, la Scuola di Polizia Economico-Finanziaria della Guardia di Finanza.
Carriera Professionale (si riportano gli eventi principali):
- 1995 - 96: Ufficiale di collegamento italiano presso l'OIPC Interpol (Roma - Lyon F);
- 1996 - 98: Ufficiale di collegamento italiano presso Europol (l'Aja NL);
- 2007: Delegato unico per l'Italia al 6° Simposio Globale Interpol per la formazione (Johannesburg ZA);
- 2016 - 2020: "Corrispondente Nazionale per la Scienza e la Ricerca" presso l'Agenzia dell'Unione Europea per la Formazione delle Forze di Polizia - CEPOL (Budapest H) e "Coordinatore Nazionale per la Formazione" presso l'Agenzia dell'Unione Europea FRONTEX (Varsavia PL).
"Referee" per l’“European Law Enforcement Research Bulletin", (Bruxelles B);
-2014 - data odierna membro del Corpo Docente dell'International Academy for Tax and Financial Crime Investigation dell'OCSE, della quale, a seguito del superamento del relativo Concorso Pubblico Internazionale è "Course leader" dal 19 aprile 2021.
- Anno Accademico 2020/2021 a data odierna: Professore a contratto di Diritto degli enti no profit presso l'Università di Padova - Scuola di Giurisprudenza;
- Anno Accademico 2021/22 è Professore a contratto di "International Tax Law", presso l'Università Ca' Foscari di Venezia - Dipartimento di Economia, Corso di Laurea Magistrale "Global Development and Entrepreneurship;
- Anno Accademico 2022/23:LUISS Guido Carli - Roma – Scuola di Giurisprudenza - Docente nel Corso di perfezionamento “Terzo Settore. Imprese e Sostenibilità”.
- 2022 - 2023 "Expert" presso l'European Judicial Training Network - EJTN - Bruxelles B.
Attività di ricerca:
2023: Partecipazione all’elaborazione e realizzazione del progetto di ricerca “NON PROFIT, EFFICIENZA E BENE COMUNE. UNA PROSPETTIVA PER LA DEMOCRAZIA”, nell’ambito del bando “World a shaping-class University”. L’iniziativa progettuale, approvata e finanziata dall'dall’Università degli studi di Padova - Projects & Partnerships Unit - Projects and Mobility Office
International Relations Division, è sviluppata in collaborazione con la Columbia University - Law School di New York e la Venice International University, con il sostegno finanziario di Banca della Marca Credito Cooperativo e del Ranieri Fund for Nonprofit Education at Columbia Law School, New York.
Relatore in diversi convegni e seminari, in Italia e all'estero, sulle più attuali tematiche giuridiche ed economico - finanziarie, organizzati da Atenei, Istituti di ricerca, Amministrazione finanziarie, Agenzie Europee ed Organizzazioni Internazionali.
Avvisi
Pubblicazioni
-E’ autore dei volumi:
-“Onlus e controlli fiscali”, Milano, 2000, edito da Il Sole 24 Ore, con Prefazione di Giorgio Benvenuto;
-“Il controllo degli enti non profit”, Lido di Ostia, 2005, edito dalla Scuola di Polizia Tributaria, nell’ambito della linea editoriale “Testi”;
-“Terzo Settore: disciplina e controlli”, Lido di Ostia, 2007, edito dalla Scuola di Polizia Tributaria, nell’ambito della linea editoriale “Testi”;
E’ inoltre autore o co – autore dei seguenti volumi e/o articoli accademici:
-“Le indagini bancarie”, Milano, 2002, edito da Il Sole 24 Ore, con Prefazione di Maurizio Leo, ISBN 10 - 883244013X;
-“Le transazioni finanziarie sospette: controlli e adempimenti”, Roma, 2004, edito da Bancaria Editrice, con Prefazione di Piero Luigi Vigna - EAN: 9788844906092;
-“L’imposta sulle società nell’Unione europea”, Milano, 2005, edito da Il Sole 24 Ore, ISBN: 88-324-5699-0;
-“Le indagini finanziarie”, Milano, 2006, edito da Il Sole 24 Ore ISBN 88-324-6127-7;
-““Le transazioni finanziarie sospette e il contrasto al terrorismo: controlli e adempimenti”, Roma, 2006, edito da Bancaria Editrice, ISBN 8-449-0771-2;
-“Antiriciclaggio: prevenzione e nuovi obblighi”, Roma, 2008, edito da Bancaria Editrice EAN: 9788844903947;
-“Confisca per equivalente e frode fiscale”, Milano, 2011, edito da Giuffré Editore, EAN: 9788814162329.
- “Law enforcement training and learning: a comprehensive ‘capacity building’ approach”, in “European Police Science and Research Bulletin” - Special Conference Edition Nr.3/2017, pp. 31 – 44, ISSN 2443-7883. Dal 2016 al 2020 è stato anche "Referee" per la citata rivista;
- "Enti religiosi, ETS, RUNTS: le ragioni di una scelta", in COOPERATIVE E ENTI NON PROFIT, Wolters Kluver, Milano, n. 1/2023, pp. 20 - 36.
Da anni collaboratore di varie riviste (Rivista della Guardia di finanza, il Finanziere, il Notiziario della Scuola di Polizia Tributaria, Foro Friulano), nonché di gruppi editoriali specializzati nelle materie giuridico – fiscali (Terzo Settore, Sanità, La settimana fiscale, per il gruppo «Il Sole 24 Ore», il fisco, Corriere tributario, Cooperative e Enp per il gruppo «Wolters Klüvers»), ovvero economico - finanziarie (Bancaforte, per la divisione «ABI Servizi» dell’ABI).
I suoi articoli: “Il contrasto al fenomeno della contraffazione dell’euro”, pubblicato sulla “Rivista della Guardia di Finanza, n. 3/2002, pp. 1273 – 1295; “Armonizzazione fiscale: l’IRES nel quadro europeo di riforma della tassazione sulle società”; “Participation exemption: dall’esperienza olandese e tedesca alla versione italiana”; “Antiriciclaggio: verso una disciplina degli obblighi per i professionisti”, “La questione del riporto transfrontaliero delle perdite nei grandi gruppi europei: il caso Marks & Spencer”; “Antiriciclaggio: la speciale disciplina degli obblighi per i professionisti” pubblicati nella rivista “il fisco”, rispettivamente nei nn. 5/2004, p. 679 – 686; 19/2004, p. 2874 – 2883; 47/2004, p. 7866 -7872, 4/2006, pp.487 – 497, n. 26/2006, sono ricompresi tra le pubblicazioni giuridiche concernenti l’Intégration Europeenne – Droit Communautaire” della “Bibliographie courante – Partie A” della Corte di Giustizia dell’Unione europea (rispettivamente nn. 4/2002; 5/2004, 1/2005, 2/2006 e 4/2006).
Il volume “L’imposta sulle società nell’Unione europea” è ricompreso tra le pubblicazioni concernenti il “Droit communautaire” della “Bibliographie courante – Partie A” della Corte di giustizia dell’Unione europea, n. 1/2006.
